RESP: накопичення на освіту дитини з державною доплатою 20%
Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій (Registered Education Savings Plan) — рахунок для накопичення на післяшкільну освіту дитини: університет, коледж, багато професійних і ремісничих програм. Що відрізняє його від усіх рахунків цієї серії: держава кладе гроші поруч із вашими.
Доплата 20%: грант CESG
Державний грант, що додає 20% до внесків у RESP — до $500 на рік, $7,200 на дитину. → Глосарій (Canada Education Savings Grant) — державний грант, який додає 20% до перших $2,500 ваших внесків щороку: безплатні $500 на рік, до $7,200 на дитину за життя плану.
- Вносите $2,500 на рік (близько $208 на місяць) — і повна доплата приходить щороку.
- Пропущені роки можна надолужити — по одному додатковому року за раз: внесіть $5,000 за рік і отримаєте $1,000 гранту.
- Родини з невеликим доходом можуть отримувати Additional CESG (додаткові 10–20% на перші $500), а дітям із таких родин належить CLB (Canada Learning Bond) — до $2,000 від держави взагалі без жодних ваших внесків. Якщо це ваша ситуація — відкриття Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій не коштує нічого й усе одно приносить гроші.
Гарантовані миттєві 20% — дохідність, якої не дає жодна інвестиція. Тому вся канадська освітня арифметика повторює один рядок: спершу зберіть грант.
Як оподатковуються ці гроші
- Ваші внески заходять із грошей після податків і повертаються вам без податку.
- Гранти та інвестиційне зростання накопичуються з відкладеним податком, а при знятті оподатковуються в руках студента — а студенти, з їхніми податковими кредитами за навчання і малим доходом, зазвичай платять мало або нічого.
- Річного ліміту внесків немає, але є довічний ліміт $50,000 на дитину — сумарно на всі Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій для цієї дитини (важливо, коли рахунки відкривають і батьки, і бабусі з дідусями).
Правила дороги
- Дитина (бенефіціар) має бути резидентом Канади з Девʼятизначний номер, потрібний для роботи, податків і фінансових рахунків у Канаді. → Глосарій — родини новоприбулих підходять; SIN для дитини можна отримати невдовзі після приїзду.
- План може жити до 35 років — перерви та пізні старти не страшні.
- Сімейні плани дозволяють кільком дітям ділити один Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій; гранти рахуються на кожну дитину окремо.
- Зняття на навчання ділиться навпіл: ваші внески повертаються без податку будь-коли; гранти й зростання (EAP — Educational Assistance Payments) — «студентська» частина, обмежена $8,000 у перші 13 тижнів денного навчання, далі без ліміту.
Якщо дитина не піде вчитися
Плани змінюються; виходи з Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій прописані:
- Ваші внески повертаються вам без податку — завжди.
- Невикористані гранти повертаються державі (вони були умовними).
- Інвестиційне зростання можна забрати готівкою — з податком як на ваш дохід плюс 20% штрафу — або, значно краще, перекотити до $50,000 у ваш Пенсійний рахунок: внески зменшують оподатковуваний дохід зараз; зняття оподатковується потім. → Глосарій без податку, якщо є простір.
- Або просто почекати: план дає десятиліття на «передумати», і його можна перевести на брата чи сестру.
Дрібний шрифт для уважних
- Індивідуальний чи сімейний план. Сімейний Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій дозволяє братам і сестрам ділити один план і перекидати гроші між собою; гранти все одно рахуються на кожну дитину. Часто починають з індивідуального і конвертують пізніше.
- Підсилювачі для менших доходів. Additional Державний грант, що додає 20% до внесків у RESP — до $500 на рік, $7,200 на дитину. → Глосарій додає 10–20% на перші $500/рік залежно від доходу родини; CLB зараховує до $2,000 на дитину взагалі без ваших внесків. Обидва приходять автоматично після оформлення через провайдера RESP.
- Ліміти зняття EAP: $8,000 у перші 13 тижнів денного навчання ($4,000 на 13-тижневий період заочного); далі — без ліміту в розумних межах. Ваші власні внески лімітів не мають ніколи.
- Перевищення рахується на дитину сумарно по всіх планах — включно з RESP бабусь і дідусів — 1%/місяць на зайве. Одна сімейна розмова це відвертає.
- Якщо дитина стане нерезидентом до використання грошей: гранти повертаються, ваші внески залишаються вашими, а правила щодо зростання ускладнюються — у цьому сценарії варта професійна консультація.
- Аварійний вихід (AIP): зростання, забране готівкою, оподатковується за вашою ставкою плюс 20% — тому перекат до $50,000 у Пенсійний рахунок: внески зменшують оподатковуваний дохід зараз; зняття оподатковується потім. → Глосарій (потрібен вільний простір) — майже завжди кращі двері.
Часті запитання
Ми нещодавно приїхали, дитині 10 років. Уже пізно?
Ні. Правило надолуження дозволяє збирати два роки гранту щороку ($5,000 внеску → $1,000 Державний грант, що додає 20% до внесків у RESP — до $500 на рік, $7,200 на дитину. → Глосарій), а грантовий простір нараховується навіть за роки до відкриття рахунку (від народження дитини або приїзду в Канаду). Між 10 і 17 роками родина ще встигає зібрати більшу частину $7,200.
У RESP теж треба обирати інвестиції?
Так — як і решта рахунків, Рахунок на освіту дитини, до якого держава додає грант 20% до ваших внесків. → Глосарій лише контейнер. Типовий підхід: орієнтовані на зростання інвестиції, поки дитина мала, і поступовий перехід у консервативні ближче до навчання. Серія про портфелі до цього повернеться.
А якщо ми поїдемо з Канади?
Свої внески ви заберете без податку будь-де, але гранти доведеться повернути, якщо дитина стане нерезидентом до їх використання, а CESG нараховується лише поки дитина — резидент. RESP найбільше пасує родинам, які планують залишитися.
Далі в серії: TFSA чи RRSP чи FHSA: який рахунок першим?