Чи можуть тимчасові резиденти інвестувати в Канаді?

Опубліковано: 18 липня 2026 р.

Коротка відповідь: зазвичай так. Тимчасові працівники та іноземні студенти щодня відкривають TFSA і купують ETF у Канаді. Плутанина виникає тому, що право на це майже не пов’язане з імміграційними категоріями — воно тримається на зовсім іншому понятті.

Ключова ідея: податкове резидентство ≠ імміграційний статус

Імміграційний статус (відвідувач, студент, працівник, постійний резидент) визначає IRCC. Податковий резидент (tax resident) — це окремий статус для податків, який визначає CRA (Canada Revenue Agency — податкова служба Канади) за вашими зв’язками з країною: житло в Канаді, чоловік/дружина чи діти тут, банківські рахунки, провінційна медична картка, повсякденне життя, що відбувається в Канаді.

Людина, яка приїхала за CUAET, орендувала квартиру і вийшла на роботу, як правило, стає податковим резидентом з моменту, коли ці зв’язки з’явилися, — жодної PR-картки для цього не потрібно. А фінансові рахунки цікавить саме податкове резидентство.

Що означає (і чого не означає) SIN на «9»

SIN (Social Insurance Number — номер соціального страхування), що починається з 9, позначає тимчасового резидента. Для інвестування він працює як будь-який інший SIN: банки та брокери приймають його для TFSA, RRSP і звичайних рахунків.

Практичні відмінності — суто адміністративні: у SIN на «9» є термін дії, прив’язаний до дозволу, і установа може попросити показати сам дозвіл при відкритті рахунку. Прострочений дозвіл не забирає ваші гроші — але актуальні документи позбавляють зайвого тертя.

Рахунок за рахунком

TFSA — так, якщо ви податковий резидент, вам 18+ і є SIN. TFSA (Tax-Free Savings Account) — рахунок, у якому інвестиційний дохід не оподатковується. Простір для внесків (contribution room) — максимальна дозволена сума внесків — накопичується за кожен календарний рік резидентства ($7,000 за 2026 рік), але лише за такі роки. У того, хто приїхав 2024-го, простір рахується з 2024 року, а не максимальні $109,000, які має резидент Канади з 2009-го. Перевищення простору коштує 1% на місяць штрафу, тому новоприбулі рахують свій простір самі, а не припускають максимум.
RRSP — так, але простір спершу треба заробити. RRSP (Registered Retirement Savings Plan) — пенсійний рахунок, внески на який зменшують оподатковуваний дохід. Простір — 18% торішнього канадського заробітку, зазначеного в декларації. У перший рік він зазвичай $0 — це нормально, а не відмова. Рік роботи, декларація — і простір з’явився.
FHSA — так, для податкових резидентів 18+, які вперше купують житло. FHSA (First Home Savings Account) — рахунок для накопичення на перше житло з податковими пільгами. Варто знати заздалегідь: простір починає накопичуватися лише після відкриття рахунку ($8,000/рік, $40,000 за життя).
RESP — так. RESP (Registered Education Savings Plan) — рахунок на освіту дитини; дитина-бенефіціар має бути резидентом Канади з SIN, і тоді держава додає грант CESG у 20%.
Звичайні та ощадні рахунки, GIC — так, практично без обмежень, пов’язаних із резидентством.

Питання за питанням: «А якщо я поїду?»

Невизначеність із майбутнім — справжня причина, чому тимчасові резиденти вагаються. Правила м’якші, ніж очікують:

TFSA переживає від’їзд. Якщо ви залишите Канаду і станете нерезидентом, гроші залишаються інвестованими, далі зростають без канадського податку, і їх можна зняти будь-коли. Зупиняється лише новий простір: внески в статусі нерезидента штрафуються 1% на місяць, тож поповнення на паузі до повернення.
RRSP теж залишається. Він далі зростає з відкладеним податком; зняття нерезидентом обкладається канадським withholding tax — податком, що утримується автоматично при виплаті (типово 25%, залежить від міжнародної угоди).
Банківські та брокерські рахунки здебільшого можна лишити відкритими, але політики різняться — це запитання, яке ставлять установі до переїзду, а не після.

Через цю гнучкість саме TFSA — контейнер, який тимчасові резиденти розглядають першим: у ньому ніщо не карає за невизначене майбутнє.

Як виглядає відкриття рахунку на практиці

Брокер (компанія, через яку купують і продають інвестиції) або банк зазвичай попросить: SIN, дозвіл, підтвердження адреси та відповіді на стандартні запитання «знай свого клієнта» (дохід, досвід, цілі — цього вимагає регулятор; це не іспит, який початківець може «завалити»). У більшості установ процес онлайн і займає до пів години.

Часті запитання

Я студент(ка) без роботи. Чи можу я мати TFSA?

Так — якщо ви податковий резидент Канади, вам 18+ і є SIN. Простір TFSA взагалі не залежить від доходу. (Простір RRSP залежить — тому студенти зазвичай знайомляться спершу з TFSA.)

Чи плачу я канадський податок на дохід у TFSA як тимчасовий резидент?

Ні — звільнення від податку однакове для всіх, хто має право на рахунок. Нюанс на майбутнє: з американських дивідендів у TFSA утримується 15% податку США, а якщо ви переїдете, ваша нова країна може оподатковувати дохід TFSA за своїми правилами. Загальне правило: податковий «щит» TFSA — це щит від канадських податків.

Мій SIN починається з 9. Брокер мені відмовить?

Великі банки та брокери приймають SIN на «9» з чинним дозволом. Якщо онбординг якоїсь платформи його «не перетравлює» — це обмеження платформи, а не правило: інша установа відкриє.

Далі в серії: Як працює інвестування в Канаді: огляд за 10 хвилин